ISA 장단점 4가지와 미리 가입하는 이유

ISA 계좌는 2021년 7월 기획재정부가 세법 개정안을 발표하면서 새롭게 주목받고 있다. 이전에는 혜택이 적어 크게 활용하지 않았지만, 절세 혜택이 늘어 인기가 많다. 개정 전부터 미리 가입하는 것은 한도 때문인데, 장단점을 비교해보고 선택하는 것을 추천한다.

 

 

 

ISA 미리 가입하는 이유(한도)

ISA는 개인 종합 자산관리 계좌로서 하나의 계좌에 예금, 적금, 국내 주식, ETF, 펀드 등을 거래할 수 있다. 하나로 운용할 수 있는 장점과 함께 절세를 통해 조금이라도 수익률을 높일 수 있다. 현재 중개형 ISA를 제공하는 증권사는 삼성증권, 키움증권, 한화투자증권, 신한금융투자, 하나금융투자, NH투자증권, 미래에셋, KB증권, 대신증권 등이다. 

 

그런데 2023년부터 시행됨에도 2021년부터 미리 가입하는 이유는 연간 납입한도를 최대로 구성하기 위함이다. 전체 납입한도는 총 1억이지만, 연간 납입한도는 2천만 원인데 이 한도가 누적되는 형태이다. 즉 2021년에 계좌를 미리 개설하고 돈을 하나도 납입하지 않더라도, 2023년에는 한도가 6천까지 늘어나게 된다. 최소 3년 이상 유지해야만 비과세 혜택을 받을 수 있어 미리 가입해두는 분들이 많은 것이다. 

 

ISA 가입 조건

• 만 19세 이상
• 1인당 1 계좌 개설
• 의무 납입기간 3년

ISA가 개편되면서 소득 유무와 상관없이 만 19세 이상이라면 누구나 개설할 수 있게끔 변경되었다. 만약 15세 이상 19세 미만인 경우는 근로소득이 있다면 가입이 가능하다. 계좌 개설은 자신이 주로 사용하는 증권사를 선택하여 진행하면 된다.

 

ISA 일반형과 서민형

ISA	일반형	서민형
가입 조건	만 19세 이상	연 소득 5천만원 이하 종합소득 3천 500만원 이하
비과세 한도	200만원	400만원
가입 방법	앱 비대면	소득확인서 제출

비과세는 일반형의 경우 200만 원까지, 서민형의 경우 400만 원까지 적용되며 한도 초과 시 9% 분리과세가 적용된다. 다만, 서민형은 소득 조건이 붙게 되며 소득확인서를 제출해야 한다. 소득확인서는 정부24 소득확인증명서 발급(바로가기)에서 민원 신청 후 출력할 수 있다. 

 

소득확인증명서 발급

 

 

ISA 장점

• 비과세 혜택
• 손익 통산
• 유지기간 연장 가능

2023년부터 금융투자소득 5천만 원 초과 시 20% 세율이 적용된다.(5천만 원까지 기본 공제) 그런데 ISA는 공제 한도 없이 비과세 혜택이 주어진다. 매매 또는 배당시 발생되는 15.4% 세금도 한도에 적용된다. 

 

손익통산이라 함은 내가 선택한 모든 상품에서 발생된 수익과 손해를 합산하는 것이다. 수익난 상품과 손해난 상품의 수익을 합산했을 때 마이너스라면 세금을 내지 않아도 되는 구조이다. 유지기간은 장기투자를 하시는 분들이 궁금해할 수 있는데, 5년마다 연장이 가능한 점 참고하면 좋다. 

 

 

 

ISA 단점

• 3년 의무가입 기간(3년 이내 해지 시 비과세 미적용)
• 수익금 인출 제한(원금만 중도인출 가능)
• 해외주식 투자 불가
• 만기 시 건강보험 지역가입자 보험료 상승 가능

ISA는 기본적으로 3년간 의무가입이며 해외주식에는 투자할 수 없다. ISA에 가입한 지 3년 이내라면, 수익을 냈더라도 수익금을 인출할 수 없다. 원금의 경우 중도인출이 가능하지만, 다시 입금하는 것은 불가능하다. 그리고 3년 이내에 해지할 경우 비과세 혜택을 제공받을 수 없다. 

 

그리고 건강보험 지역가입자의 경우 ISA 만기 시 보험료가 크게 늘어날 수 있다. 만기에 원금과 수익금을 한 번에 수령하게 되면 건강보험료에 반영될 가능성이 높다. 추후 이에 대한 부분이 해결될 수 있다면 좋겠다. 

 

ISA 활용 투자 방법

• 3년마다 재가입하기
• 5년 이상 장기 운용하기

가장 추천할 만한 방법은 3년마다 만기 되면 해지 후 재가입하는 방법이다. 투자금액이 크지 않을 경우 비과세 한도만큼 혜택을 보면서 운용하는 방법이다. 5년 이상 장기적으로 운용하는 것은 1억 원 한도라는 제약이 걸려있으나, 금융투자소득 과세 절세가 더 효과적일 수 있다. 

 

 

 

지금까지 ISA 계좌의 장단점과 미리 가입하는 이유에 대한 내용을 다뤘다. 건강한 투자가 될 수 있기를 기원하며 그 외 연금 및 ETF 펀드, 해외투자 절세 등 내용도 참고하는 것을 추천한다. 

 

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